הסדר יורש אחר יורש הנו הסדר הורשה שהמצווה רשאי לקבוע במסגרת הצוואה שלו וזאת בהתאם סעיף 42 לחוק הירושה, תשכ"ה-1965.
במסגרת הסדר זה קובע המצווה שני יורשים שיירשו אותו בזה אחר זה, באופן לפיו היורש הראשון ירש אותו במותו, וכי היורש השני ירש את היורש הראשון בהתקיים מקרה מסויים, שהנו בדרך כלל מותו של היורש הראשון.
צוואה הדדית המכונה גם צוואה משותפת הנה צוואה הנערכת על ידי בני זוג במשותף. במסגרת צוואה זו קובעים בני הזוג במשותף הוראות זהות בנוגע לחלוקת הירושה, אשר יחולו על שניהם באופן הדדי לאחר פטירת כל אחד מהם, ותוך הסתמכות של כל אחד מהם על כך שלאחר פטירתו, בן הזוג השני לא ישנה או יבטל את צוואתו.
ההסדרים שקבע כל אחד מהמצווים מבוססים על ההסדרים שקבע המצווה האחר, והם לא היו נערכים אלמלא הסדרים אלה.
גם במסגרת צוואה הדדית ניתן לקבוע הסדר יורש אחר יורש כשם שניתן במסגרת צוואה רגילה וכפי שנסביר בסקירה שלפניך.
בדרך כלל המדובר בהוראה במסגרתה של צוואה הדדית אשר קובעת כי לאחר מות אחד מבני הזוג בן הזוג השני ירש את כל עזבונו, וכי לאחר מות בן הזוג השני, ירשו ילדיהם המשותפים את עיזבון שניהם, בחלקים שווים או שונים ביניהם.
בהקשר זה התעוררה השאלה האם בן הזוג שנותר בחיים יכול לשנות את הצוואה המשותפת, באופן שיבטל את זכות היורש השני לרשת את עיזבון בני הזוג?
כאשר דנים בצוואות הדדיות בכלל ובשינויין או ביטולן בפרט, יש להבדיל בין צוואה הדדית שנערכה לפני חקיקת סעיף 8א לחוק הירושה, תשכ"ה-1965, במסגרת תיקון 12 לחוק, אשר נכנס לתוקף ביולי 2005 לבין צוואה שנערכו לאחר מכן.
סעיף 8א לחוק הירושה קובע הסדר מיוחד לגבי עריכת צוואה הדדית, ומתייחס גם לאופן שינוי או ביטול הצוואה וההשלכות של פעולות אלה. יחד עם זאת, במסגרת תיקון 12 לחוק נקבע כי הוראותיו יחולו רק על צוואות משותפות שנערכו לאחר כניסתו לתוקף.
לפיכך, כאשר מדובר על צוואה הדדית שנערכה לאחר תיקון סעיף 8א לחוק, יחול עליה סעיף זה, אשר קובע כי כאשר הביטול נעשה כששני בני הזוג עדיין בחיים, ניתן לבטל את הצוואה ההדדית בתנאי שהמבטל מודיע על כך בכתב לבן הזוג השני, ובמקרה כזה בטלות הצוואות ההדדיות של שניהם.
אולם כאשר הביטול נעשה לאחר שאחד מבני הזוג כבר נפטר, יש להבדיל בין שני מצבים:
לפני חלוקת עיזבון בן הזוג המנוח: במקרה כזה בן הזוג אשר נותר בחיים ומבקש את ביטול הצוואה ההדדית, יאלץ להסתלק מכל חלק בעיזבון בן הזוג המנוח, אותו היה אמור לקבל על פי הצוואה ההדדית.
לאחר חלוקת עיזבון בן הזוג המנוח: במקרה כזה בן הזוג אשר נותר בחיים ומבקש את ביטול הצוואה ההדדית יאלץ להשיב את הרכוש שירש מבן הזוג המנוח, ובמידה שלא ניתן להשיבו בעין, עליו להשיב את שוויו של אותו הרכוש.
לעומת זאת, כאשר מדובר בצוואה משותפת שנערכה לפני תיקון סעיף 8א לחוק, לא יחול עליה סעיף זה, כי אם ההלכה אשר נפסקה ע"י ביהמ"ש העליון במסגרת הליך בע"מ 10807/03 זמיר נ' גמליאל, ואשר קובעת כי עקרונית כל מצווה חופשי לשנות כרצונו את צוואתו, הן כשמדובר בצוואה רגילה והן כשמדובר בצוואה משותפת.
כלומר, עצם ההדדיות בכתיבת הצוואה המשותפת איננה מלמדת בהכרח גם על רצון משותף של בני זוג להגביל זה את כוחו של זה מלשנות את צוואתו לאחר מותו של מי מהם, אך זאת רק בהיעדר כל כוונה מפורשת או משתמעת בדבר רצון בני הזוג להגביל זה את כוחו של זה במסגרת הצוואה המשותפת.
שכן בשונה מצוואה רגילה, בצוואה הדדית קיים אינטרס הסתמכות אשר ראוי להגנה מצד המצווה השני, ולפיכך במידה והצוואה המשותפת קובעת הוראה אשר מגבילה את כוחם של בני הזוג לשנות או לבטל את הצוואה המשותפת לאחר מות אחד מהם, יש להתחשב בכך, ובמקרה כזה לא ינתן תוקף לביטול או שינוי הצוואה כאמור.
כאשר צוואה משותפת קבעה הסדר של יורש אחר יורש ולאחר מות אחד מבני הזוג, בן הזוג שנותר בחיים מעוניין לבטל הסדר זה בצוואה חדשה משלו, אזי על מנת לבחון האם לביטול במסגרת הצוואה החדשה יהיה תוקף, יש לבדוק מתי נערכה הצוואה המשותפת ביחס לתיקון סעיף 8א לחוק הירושה, מיולי 2005.
במידה והצוואה נערכה לפני התיקון, תחול הלכת פסק דין זמר ולפיה יש לבחון האם הצוואה המשותפת כללה הוראה אשר הביעה כוונה מפורשת או משתמעת בדבר רצון בני הזוג להגביל זה את כוחו של זה.
במידה הצוואה אכן כללה הוראה כזו לא יהיה לביטול במסגרת הצוואה החדשה כל תוקף, ויש לקיים את הסדר היורש אחר יורש, כאמור בצוואה המשותפת. במידה והצוואה לא כללה הוראה כזו, הביטול יקבל תוקף ובהתאם לכך ניתן יהיה לקיים את הצוואה החדשה.
במידה והצוואה נערכה לאחר התיקון, יחול סעיף 8א לחוק הירושה, ובהתאם לכך הביטול במסגרת הצוואה החדשה יכנס לכאורה לתוקף, אך עם זאת יש להבחין האם הוא נעשה לפני או לאחר חלוקת עזיבון בן הזוג המנוח:
עוד בנושא: בימ"ש הורה לכבד הוראת יורש אחר יורש למרות התנגדות היורשים
חתימה על ייפוי כח מתמשך וצוואה, דווקא בימים של קורונה וחוסר וודאות...
קרא/י עוד..הכירו את הוראות סעיף 8(א) לחוק הירושה ומה בדיוק נחשב לעסקה אסורה בירושה?
קרא/י עוד..בקשה לביטול צו קיום צוואה איננה כפופה לדיני ההתיישנות כי אם לדיני השיהוי...
קרא/י עוד..פסילת צוואה בהתאם להלכה משפטית חשובה, גם כשאין עילה מובהקת לפסלות...
קרא/י עוד..ניכור הורי בגיל השלישי הנה תופעה מצערת, ואנו מציעים דרך משפטית הולמת להתמודד.
קרא/י עוד..האם בכל מקרה של התנגדות לצוואה המתנגד ינושל ויאבד את חלקו?
קרא/י עוד..הורים, בן ואשתו החליטו לערוך צוואה הדדית, שתוקפה עמד למבחן בפני בימ"ש...
קרא/י עוד..בית המשפט הורה לבטל את הצוואה מאחר והתברר כי המנוח לא הבין את תוכנה...
קרא/י עוד..בית המשפט הורה לכבד צוואה מאוחרת ולבטל צוואה הדדית שנערכה לפניה...
קרא/י עוד..הכירו את האפשרות לצוות את רכושו של אדם ליורש ולאחריו ליורש אחר לפי החוק...
קרא/י עוד..בית המשפט הורה כי יש לכבד אות הוראות המצווה ולא הותיר לבטל את הסעיף בצוואה!
קרא/י עוד..בית המשפט דחה התנגדות למתן צו ירושה בטענה שלא הוכח קיום צוואת שכיב מרע...
קרא/י עוד..החוק קובע באילו מקרים קיימת עילה ראויה להגשת התנגדות לקיום צוואה ופסילתה...
קרא/י עוד..הכירו את משמעותו של סעיף 20 לחוק הירושה וכשרותם של העדים לצוואה...
קרא/י עוד..הכירו את הכללים והדרך הנכונה שבה יש לפעול על מנת להביא לפסילתה של צוואה!
קרא/י עוד..מה עולה בגורל החיסיון כאשר המצווה הולך לעולמו לאחר ניסוח צוואה ומה לגבי יורשיו?
קרא/י עוד..האם החיסיון שחל בין עו"ד ללקוח חל גם לאחר שהלקוח נפטר ובעת קיום הצוואה?
קרא/י עוד..הגיע הזמן להתאים גם את חוק הירושה המיתולגי למציאות החיים שלנו...
קרא/י עוד..בית המשפט הורה על קיום צוואתו של קשיש שהלך לעולמו ונישל את בנו מהצוואה...
קרא/י עוד..בית המשפט לענייני משפחה קבע כי המנוח היה כשיר לעריכת צוואה למרות הדמנציה...
קרא/י עוד..בימ"ש דן בעניין הוראות צוואה לגבי דירה שהוחלפה בחדשה לאחר כתיבת הצוואה...
קרא/י עוד..בית המשפט הורה על ביטול הוראות צוואה הפוגעות בזכויות היורשים ובתקנת הציבור...
קרא/י עוד..עריכת צוואה עשויה להוות את הגורם המכריע, שימנע סכסוך יורשים מיותר...
קרא/י עוד..איך מתמודדים מול מאבק ירושה, כאשר האשה השניה של המנוח זכתה לעיקר רכושו
קרא/י עוד..מה עושים במקרה של התנגשות בין חוק הירושה לבין הוראות הסכם ממון שנתחם?
קרא/י עוד..